BTW Auto Berekenen
Bereken een snelle indicatie voor BTW privegebruik auto, BTW op autokosten en het verschil tussen een BTW-auto en margeauto.
Auto BTW rekenhulp
Resultaat
| Scenario | Wanneer gebruiken? | Let op |
|---|---|---|
| 2,7% | Auto van de zaak met aftrek van BTW op aanschaf of lease. | Woon-werkverkeer telt voor BTW als privegebruik. |
| 1,5% | Bijvoorbeeld margeauto of auto gekocht zonder aftrek van aankoop-BTW. | Controleer of uw situatie onder deze uitzondering valt. |
| Werkelijk gebruik | Als u een sluitende rittenadministratie hebt. | Dan rekent u met de verhouding zakelijk/prive. |
Kort antwoord: hoeveel BTW zit er op een auto?
Bij een nieuwe of zakelijke BTW-auto staat er meestal 21% BTW op de factuur. Bij een tweedehands margeauto wordt de BTW niet apart over de volledige verkoopprijs vermeld. Voor ondernemers is vooral belangrijk of de BTW op aanschaf, lease, onderhoud, brandstof en parkeren aftrekbaar is.
Gebruikt u een auto zowel zakelijk als prive, dan mag u BTW alleen aftrekken voor het zakelijke deel. Bij een auto van de zaak waarvoor u BTW hebt afgetrokken, moet u aan het einde van het jaar rekening houden met BTW voor privegebruik. Zonder sluitende kilometeradministratie wordt vaak een forfaitaire correctie gebruikt.
Deze pagina vult de algemene BTW calculator aan met autospecifieke situaties. Voor gewone bedragen zonder autokosten gebruikt u de standaardcalculator; voor BTW uit een bon of factuur haalt u BTW terug met omgekeerd BTW berekenen.
BTW-auto, margeauto of priveauto: wat is het verschil?
De juiste BTW-behandeling hangt af van de factuur en van hoe u de auto gebruikt.
| Situatie | BTW op aankoop | Voor wie relevant? | Praktisch gevolg |
|---|---|---|---|
| BTW-auto | BTW staat apart op de factuur. | Ondernemers met belaste omzet. | BTW kan onder voorwaarden aftrekbaar zijn. |
| Margeauto | Geen BTW over de volledige verkoopprijs zichtbaar. | Particulieren en ondernemers die gebruikte auto's kopen. | Geen normale aankoop-BTW om volledig terug te vragen. |
| Priveauto zakelijk gebruikt | Aankoop-BTW meestal niet aftrekbaar als de auto privevermogen is. | ZZP'ers die hun eigen auto gebruiken. | BTW op gebruikskosten kan alleen voor het zakelijke deel relevant zijn. |
| Auto van de zaak | BTW op aanschaf, onderhoud en gebruik kan aftrekbaar zijn voor belaste omzet. | Ondernemers en werkgevers. | Privegebruik leidt tot correctie in de BTW-aangifte. |
BTW privegebruik auto berekenen
De Belastingdienst maakt onderscheid tussen werkelijk privegebruik en een forfaitaire benadering. Met een sluitende kilometeradministratie kunt u de verhouding tussen zakelijke en privekilometers onderbouwen. Zonder zo'n administratie wordt in veel praktijksituaties gerekend met een percentage van de catalogusprijs inclusief BTW en BPM.
De bekende percentages zijn 2,7% en 1,5%. De 1,5% komt vooral in beeld wanneer bij aankoop geen BTW is afgetrokken, bijvoorbeeld bij een margeauto of een auto die van een particulier is gekocht. Gebruik de rekenhulp bovenaan om snel te zien wat het verschil tussen beide percentages betekent.
Voorbeeldberekening
Catalogusprijs auto: € 35.000
- 2,7% forfait: € 945 per jaar.
- 1,5% forfait: € 525 per jaar.
- Verschil: € 420 per jaar.
De juiste keuze hangt niet af van wat fiscaal gunstig voelt, maar van de factuur, de aftrek van aankoop-BTW en uw administratie.
BTW op brandstof, parkeren en onderhoud
Bij autokosten gaat het niet alleen om aankoop of lease. Ondernemers zoeken vaak naar BTW op benzine, BTW op diesel, BTW op parkeerkosten, BTW op taxikosten of BTW op onderhoud. De hoofdregel is dat zakelijke kosten alleen aftrekbaar zijn voor zover ze worden gebruikt voor belaste omzet.
Een bon of factuur moet voldoende gegevens bevatten om BTW te kunnen aftrekken. Bij gemengd gebruik is een splitsing nodig. Rijdt u bijvoorbeeld 70% zakelijk en 30% prive, dan is de BTW op brandstof en onderhoud niet automatisch volledig aftrekbaar.
Voor parkeerkosten is het extra belangrijk om onderscheid te maken tussen parkeren op straat, een parkeergarage, een parkeerapp en een factuur van een zakelijke aanbieder. Niet elke betaling geeft dezelfde BTW-informatie.
| Kostensoort | Waarop letten? | Veelgemaakte fout |
|---|---|---|
| Brandstof | Bewaar bon of factuur en splits zakelijk/prive. | Alle BTW aftrekken zonder privegebruik te corrigeren. |
| Parkeren | Controleer of de bon/factuur BTW vermeldt. | Een bankafschrijving als BTW-bewijs gebruiken. |
| Onderhoud | BTW op reparaties hangt samen met zakelijk gebruik. | Onderhoud voor privekilometers volledig aftrekken. |
| Verzekering | Verzekeringen zijn vaak anders behandeld dan gewone BTW-kosten. | Verzekeringspremie behandelen als gewone 21% BTW-factuur. |
Hoe gebruik je deze auto BTW calculator?
Gebruik de tool als snelle controle voordat u uw administratie of aangifte afrondt.
Vul catalogusprijs in
Neem de catalogusprijs inclusief BTW en BPM als basis voor de forfaitaire berekening.
Kies 2,7% of 1,5%
Kies het percentage dat past bij uw aankoop-BTW en auto-administratie.
Splits autokosten
Vul kosten inclusief BTW en het zakelijke gebruikspercentage in.
Controleer uw aangifte
Vergelijk de uitkomst met rittenadministratie, facturen en boekhouding.
Gerelateerde BTW hulpmiddelen
Officiële bronnen
Auto-BTW is gevoelig voor details: eigendom, lease, aankoopfactuur, zakelijk gebruik, privegebruik en administratie. Controleer daarom altijd de officiele regels als u de bedragen in een aangifte gebruikt.
Btw en privegebruik auto van de zaak
Belastingdienst-uitleg over zakelijke auto's, privegebruik, administratie en forfaitaire percentages.
Belastingdienst privegebruik autoBtw aftrekken over een auto
Officiele toelichting over BTW aftrekken bij een auto die zakelijk en prive wordt gebruikt.
Belastingdienst auto en BTWVeelgestelde vragen over BTW auto berekenen
Antwoorden op praktische vragen over BTW-auto's, margeauto's en autokosten.
Nog een gewoon BTW-bedrag controleren?
Gebruik de algemene calculator voor facturen, offertes en losse bedragen.
Open BTW Calculator